Objetivos
Los objetivos de estos procedimientos son:
1. Asegúrese de que los controles adecuados se llevan a cabo para verificar que existe la responsabilidad ante una factura se registra como un pasivo y aprobado para el pago.
2. Asegúrese de que cada proveedores facturas son compatibles con los registros documentales originales que evidencian la orden de compra fue aprobada y se recibieron los bienes y servicios.
3. Asegúrese de que el procedimiento de requisa, compra un recibo de mercancías se llevan a cabo con eficacia
Registro Contable
Departamento Financiero deberá mantener cuentas de control en general Legder, Filial Ledger, que incluyen Ledger Acreedor y fijo Registro de Activos.
periódico Reconciliación
reconciliación mensual se hará entre las cuentas de control en GL y libros auxiliares y entre declaración acreedores y los acreedores Ledger.
< p> Registro de PO /Facturas recibió
Todo PO recibió del Departamento de Adquisiciones será grabado en un libro de registro y la información en el libro de registro se compara con la PO antes de inicial en el libro de registro.
El procesamiento de facturas
Cuentas Ejecutivo recuperar toda PO /DO relevante /justificantes de archivo para continuar con el proceso de pago. Sin procesamiento se hará si los documentos justificativos no están disponibles.
Departamento de Compras es responsable de la emisión de órdenes de compra (PO) y el delantero del F < em> INANZAS Departamento Copiar y Copiar usuario para financiar departamento. Toda presentación de las OP para financiar departamento debe ser registrado en el libro de registro mantenido con el Departamento de Adquisiciones. Los responsables empleado de cuentas por pagar que reciben la orden de compra deben asegurar el nombre de cantidad, la cantidad y los proveedores es el mismo que el PO que se recibe antes de inicial en el libro de registro. El PO será posteriormente presentado de acuerdo con el número de serie. por el Departamento de Adquisiciones El responsable Cuentas Ejecutivo:. 1. Sello "Recibidas /Fecha" en todos los proveedores las facturas; 2. Clasificar todos los proveedores las facturas en 2 categorías de "urgente" y "no es urgente". i. Facturas de los proveedores de servicios públicos de urgencia, es decir, las facturas y
La importancia del sistema de contabilidad de sonido para business